Remont domu kojarzy Ci się z wydatkiem, po którym portfel świeci pustkami? A co, jeśli powiem Ci, że część tych pieniędzy może do Ciebie legalnie wrócić? Ulga termomodernizacyjna to prawdziwy skarb dla każdego właściciela domu jednorodzinnego, który chce mieszkać cieplej, taniej i bardziej eko. W 2025 roku szykują się ważne zmiany, o których musisz wiedzieć. Usiądź wygodnie, przygotowałem dla Ciebie kompletny przewodnik, dzięki któremu bez nerwów skorzystasz z tego wsparcia.
Czym jest ulga termomodernizacyjna i dlaczego warto?
Mówiąc najprościej: ulga termomodernizacyjna na 2025 rok to Twoje prawo do odliczenia od podatku wydatków na ocieplenie i modernizację domu. W praktyce państwo zwraca Ci część kasy za inwestycje, które i tak obniżą Twoje rachunki. Pomyśl o tym tak: ocieplasz ściany, montujesz pompę ciepła, a fiskus dokłada się do interesu. W ubiegłym roku z tej opcji skorzystało aż 312 tysięcy osób, odliczając łącznie zawrotną kwotę 5,5 mld zł. To pokazuje, że Polacy naprawdę polubili to rozwiązanie. Jeśli planujesz remont, który ma sens, ta ulga jest właśnie dla Ciebie.
Kto może skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej w 2025 roku?
To kluczowa sprawa, więc skup się na chwilę. Z ulgi możesz skorzystać, jeśli jesteś właścicielem lub współwłaścicielem istniejącego domu jednorodzinnego. Co to oznacza w praktyce? Musisz spełnić kilka prostych warunków:
- jesteś wpisany w księdze wieczystej jako właściciel lub współwłaściciel domu,
- Twój dom już stoi i jest oddany do użytku (to nie jest ulga na budowę),
- rozliczasz podatki według skali (17% i 32%), podatku liniowego (19%) lub ryczałtu,
- masz faktury VAT na swoje nazwisko, które potwierdzają każdy wydatek.
Uwaga, pułapka: Pamiętaj, ulga dotyczy remontu istniejącego budynku. Jeśli dopiero budujesz swój wymarzony dom, niestety nie odliczysz kosztów materiałów czy robocizny użytych do jego postawienia. To wsparcie dla modernizacji, a nie budowy od zera.
Co można odliczyć w ramach ulgi? Lista wydatków 2025
No dobrze, przejdźmy do konkretów. Co dokładnie możesz wrzucić w koszty? Lista jest długa i, co najlepsze, w 2025 roku powiększa się o kilka hitów. Średnia wartość odliczenia w ostatnich latach wynosiła około 17,5 tys. zł, więc jest o co walczyć.
Sprawdzone inwestycje, które zawsze się opłacają:
- Ocieplenie domu: ściany, dach, podłogi – to absolutna podstawa. Pamiętaj, że przez źle ocieplony dach może uciekać nawet 30% ciepła!
- Wymiana okien i drzwi: stare, nieszczelne okna to finansowa studnia bez dna. Nowe, energooszczędne modele to inwestycja, która zwraca się błyskawicznie.
- Nowe źródło ciepła: montaż pompy ciepła, kotła na pellet o podwyższonym standardzie czy podłączenie do miejskiej sieci ciepłowniczej.
- Instalacja fotowoltaiczna: produkujesz własny prąd, więc rachunki lecą w dół. To jeden z najpopularniejszych wyborów w ostatnich latach.
Zmiany w wydatkach na 2025 rok: co nowego, a co wypada z gry?
Od 1 stycznia 2025 roku lista wydatków przechodzi małą rewolucję. Zobacz, co się zmienia, żebyś dobrze zaplanował swoje inwestycje.
| Kategoria | Do końca 2024 roku | Od 1 stycznia 2025 roku |
| Ogrzewanie gazowe | Można było odliczyć kocioł gazowy. | ❌ Usunięty z listy. Koniec wsparcia dla paliw kopalnych. |
| Magazynowanie energii | Tylko jako część instalacji PV. | ✅ Możliwość odliczenia samego magazynu energii. |
| Magazynowanie ciepła | Brak możliwości odliczenia. | ✅ Możliwość odliczenia magazynów ciepła (np. buforów). |
| To świetna wiadomość dla każdego, kto myśli o maksymalnej niezależności energetycznej. Magazyn energii pozwoli Ci przechowywać nadwyżki prądu z fotowoltaiki i używać ich wieczorem, zamiast oddawać je do sieci za grosze. |
Ulga termomodernizacyjna 2025: Limity odliczeń (Ile zwrotu?)
Maksymalna kwota wydatków, jaką możesz odliczyć od podstawy opodatkowania, jest naprawdę spora.
- Limit na osobę: wynosi 53 000 zł.
- Limit dla małżeństw: jeśli jesteście małżeństwem i macie wspólność majątkową, limit rośnie do 106 000 zł (po 53 000 zł na każdego z Was), even jeśli modernizujecie jeden wspólny dom.Masz więc spory bufor na porządne inwestycje, które nie tylko zwrócą się w uldze, ale przede wszystkim w niższych rachunkach przez lata.
Jak odliczyć ulgę termomodernizacyjną? Instrukcja krok po kroku
Cała procedura jest prostsza, niż myślisz. Wystarczy trzymać się kilku zasad.
Krok 1: zbieraj faktury jak skarb. To absolutna podstawa. Każdy wydatek musi być udokumentowany fakturą VAT wystawioną na Ciebie. Zwykły paragon nie wystarczy! Zanim zapłacisz fachowcowi, upewnij się, że na fakturze jest dokładny opis usługi, np. „Montaż pompy ciepła model XYZ”, a nie ogólne „usługa remontowa”. Te papiery przechowuj przez 5 lat na wypadek kontroli.
Krok 2: wypełnij odpowiedni PIT. Wydatki poniesione w 2025 roku rozliczasz w zeznaniu podatkowym składanym na początku 2026 roku. Masz na to czas do 30 kwietnia 2026 roku. Ulgę wykazujesz w załączniku PIT/O, który dołączasz do swojego głównego formularza (PIT-37, PIT-36, PIT-28 lub PIT-36L).
Krok 3: co, jeśli wydałeś więcej niż zarobiłeś? Spokojnie. Jeśli kwota Twoich wydatków przekroczyła dochód w danym roku, możesz odliczyć resztę w kolejnych latach. Masz na to aż 6 lat, licząc od końca roku, w którym poniosłeś pierwszy wydatek. To daje dużą elastyczność przy większych remontach.
Ulga termomodernizacyjna a „Czyste Powietrze” (FAQ)
Czy mogę odliczyć koszt audytu energetycznego?
Tak, jak najbardziej. Koszty audytu energetycznego, który określa, co warto w domu poprawić, również kwalifikują się do ulgi. To w końcu wydatek niezbędny do prawidłowego przeprowadzenia prac.
Czy ulga łączy się z programem „czyste powietrze”?
Tak, ale z jednym zastrzeżeniem: nie możesz odliczyć tej części wydatków, na którą dostałeś już dotację. Przykład: pompa ciepła kosztowała 30 000 zł, dostałeś 10 000 zł dotacji z „Czystego Powietrza”. W uldze termomodernizacyjnej możesz odliczyć pozostałe 20 000 zł. Co ciekawe, statystyki pokazują, że ulga podatkowa cieszy się nawet większym powodzeniem niż dotacje, bo jest prostsza i szybsza.
Co, jeśli sprzedam dom po skorzystaniu z ulgi?
Jeśli sprzedasz dom przed upływem 6-letniego okresu rozliczania, będziesz musiał doliczyć wcześniej odliczone kwoty do dochodu za rok, w którym doszło do sprzedaży. Warto o tym pamiętać.
Podsumowanie: nie zwlekaj, modernizuj i oszczędzaj
Ulga termomodernizacyjna na 2025 rok to jedna z najlepszych form wsparcia, jakie oferuje państwo właścicielom domów. Obniżasz rachunki, podnosisz komfort życia, dbasz o środowisko, a na koniec odzyskujesz sporą część zainwestowanych pieniędzy. Nowe zasady, w tym odliczenie magazynów energii i ciepła, czynią tę opcję jeszcze bardziej atrakcyjną. Nie odkładaj tego na później. Planuj, zbieraj faktury i ciesz się cieplejszym domem i grubszym portfelem. A po więcej praktycznych porad zaglądaj do nas na Temat.com.pl!